8045
65
TWD-3.30 (-4.83%)
2026.05.27收盤
達運光電－現金流量表
合併現金流量表
第一季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2026年前3個月 | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 17,362 | 3.92% | 7,765 | 2.5% | 152,204 | 27.46% | (38,090) | -28.31% |
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 14,320 | 9.33% | 14,294 | 10.08% | 14,291 | 2.98% | 13,303 | 68.54% |
| 攤銷費用 | 685 | 0.45% | 711 | 0.5% | 1,156 | 0.24% | 3,093 | 15.94% |
| 預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數 | 721 | 0.47% | (89) | -0.06% | (151) | -0.03% | (139) | -0.72% |
| 利息費用 | 2,161 | 1.41% | 1,433 | 1.01% | 1,741 | 0.36% | 1,901 | 9.79% |
| 利息收入 | (1,692) | -1.1% | (150) | -0.11% | (1,279) | -0.27% | (1,070) | -5.51% |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失(利益)之份額 | 94 | 0.06% | ||||||
| 其他項目 | (8) | -0.01% | ||||||
| 收益費損項目合計 | 16,281 | 10.61% | 16,199 | 11.42% | 15,758 | 3.29% | 17,179 | 88.51% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 合約資產(增加)減少 | (88,369) | -57.58% | (79) | -0.06% | 2,783 | 0.58% | (1,761) | -9.07% |
| 應收票據(增加)減少 | 13,790 | 8.99% | (3) | 0% | 175 | 0.04% | (175) | -0.9% |
| 應收帳款(增加)減少 | 115,687 | 75.38% | 275,761 | 194.37% | 409,861 | 85.55% | 111,460 | 574.27% |
| 其他應收款(增加)減少 | 1,638 | 1.07% | (3,376) | -2.38% | (1,843) | -0.38% | (14,811) | -76.31% |
| 存貨(增加)減少 | (43,971) | -28.65% | (20,595) | -14.52% | (54,611) | -11.4% | (127,573) | -657.29% |
| 預付款項(增加)減少 | 36,909 | 24.05% | (167,764) | -118.25% | (8,724) | -1.82% | (7,308) | -37.65% |
| 其他流動資產(增加)減少 | (4,405) | -2.87% | (146) | -0.1% | (175) | -0.04% | 85 | 0.44% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 31,279 | 20.38% | 83,798 | 59.07% | 351,132 | 73.29% | (33,239) | -171.26% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加(減少) | 7 | 0% | (2,431) | -1.71% | 885 | 0.18% | 1,541 | 7.94% |
| 應付帳款增加(減少) | 109,948 | 71.64% | 61,003 | 43% | (36,028) | -7.52% | 97,361 | 501.63% |
| 其他應付款增加(減少) | (8,399) | -5.47% | (27,975) | -19.72% | (1,895) | -0.4% | (24,504) | -126.25% |
| 負債準備增加(減少) | (15,797) | -10.29% | 5,363 | 3.78% | (587) | -0.12% | (3,207) | -16.52% |
| 其他流動負債增加(減少) | 1,391 | 0.91% | 55 | 0.04% | (93) | -0.02% | (39) | -0.2% |
| 其他營業負債增加(減少) | (1,767) | -1.15% | (412) | -0.29% | (3,457) | -0.72% | 1,541 | 7.94% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 85,383 | 55.63% | 35,603 | 25.09% | (41,175) | -8.59% | 72,693 | 374.53% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 116,662 | 76.02% | 119,401 | 84.16% | 309,957 | 64.7% | 39,454 | 203.28% |
| 調整項目合計 | 132,943 | 86.62% | 135,600 | 95.58% | 325,715 | 67.99% | 56,633 | 291.79% |
| 營運產生之現金流入(流出) | 150,305 | 97.94% | 143,365 | 101.05% | 477,919 | 99.76% | 18,543 | 95.54% |
| 收取之利息 | 1,684 | 1.1% | 146 | 0.1% | 1,279 | 0.27% | 1,070 | 5.51% |
| 退還(支付)之所得稅 | 1,481 | 0.97% | (1,637) | -1.15% | (125) | -0.03% | (204) | -1.05% |
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 153,470 | 100% | 141,874 | 100% | 479,073 | 100% | 19,409 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (8,833) | 34.72% | (100,027) | 88.13% | (273,164) | 130.1% | (3,603) | 142.3% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 9,092 | -35.74% | 5,454 | -4.81% | 79,128 | -37.69% | 5,062 | -199.92% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (23,081) | 90.72% | (2,626) | 2.31% | (13,836) | 6.59% | (6,789) | 268.13% |
| 存出保證金增加 | (901) | 3.54% | (397) | 0.35% | (1,867) | 0.89% | (1,646) | 65.01% |
| 存出保證金減少 | 2,943 | -11.57% | 1,499 | -1.32% | 2,019 | -0.96% | 5,909 | -233.37% |
| 取得無形資產 | (958) | 3.77% | 0 | 0% | (344) | 0.16% | (96) | 3.79% |
| 取得使用權資產 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 預付設備款增加 | (3,703) | 14.56% | (17,397) | 15.33% | (1,905) | 0.91% | (1,369) | 54.07% |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | (25,441) | 100% | (113,494) | 100% | (209,969) | 100% | (2,532) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 271,332 | 110.12% | ||||||
| 償還長期借款 | (22,734) | -9.23% | (22,313) | 110.39% | (21,901) | 82.64% | (21,565) | 82% |
| 存入保證金增加 | 3,421 | 1.39% | 1,374 | -6.8% | 160 | -0.6% | 0 | 0% |
| 存入保證金減少 | 0 | 0% | (177) | 0.88% | (9) | 0.03% | (100) | 0.38% |
| 租賃本金償還 | (3,759) | -1.53% | (3,322) | 16.44% | (2,984) | 11.26% | (2,706) | 10.29% |
| 發放現金股利 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 員工執行認股權 | 0 | 0% | 5,687 | -28.14% | ||||
| 支付之利息 | (1,867) | -0.76% | (1,461) | 7.23% | (1,769) | 6.67% | (1,927) | 7.33% |
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | 246,393 | 100% | (20,212) | 100% | (26,503) | 100% | (26,298) | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 4,258 | 4,630 | 13,312 | (1,663) | ||||
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 378,680 | 12,798 | 255,913 | (11,084) | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 344,685 | 864,502 | 587,564 | 396,920 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 723,365 | 877,300 | 843,477 | 385,836 | ||||
| 現金及約當現金 | 723,365 | 24.87% | 877,300 | 30.85% | 843,477 | 31.44% | 385,836 | 20.65% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2026年前3個月 | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 17,362 | 3.92% | 7,765 | 2.5% | 152,204 | 27.46% | (38,090) | -28.31% |
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 14,320 | 9.33% | 14,294 | 10.08% | 14,291 | 2.98% | 13,303 | 68.54% |
| 攤銷費用 | 685 | 0.45% | 711 | 0.5% | 1,156 | 0.24% | 3,093 | 15.94% |
| 預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數 | 721 | 0.47% | (89) | -0.06% | (151) | -0.03% | (139) | -0.72% |
| 利息費用 | 2,161 | 1.41% | 1,433 | 1.01% | 1,741 | 0.36% | 1,901 | 9.79% |
| 利息收入 | (1,692) | -1.1% | (150) | -0.11% | (1,279) | -0.27% | (1,070) | -5.51% |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失(利益)之份額 | 94 | 0.06% | ||||||
| 其他項目 | (8) | -0.01% | ||||||
| 收益費損項目合計 | 16,281 | 10.61% | 16,199 | 11.42% | 15,758 | 3.29% | 17,179 | 88.51% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 合約資產(增加)減少 | (88,369) | -57.58% | (79) | -0.06% | 2,783 | 0.58% | (1,761) | -9.07% |
| 應收票據(增加)減少 | 13,790 | 8.99% | (3) | 0% | 175 | 0.04% | (175) | -0.9% |
| 應收帳款(增加)減少 | 115,687 | 75.38% | 275,761 | 194.37% | 409,861 | 85.55% | 111,460 | 574.27% |
| 其他應收款(增加)減少 | 1,638 | 1.07% | (3,376) | -2.38% | (1,843) | -0.38% | (14,811) | -76.31% |
| 存貨(增加)減少 | (43,971) | -28.65% | (20,595) | -14.52% | (54,611) | -11.4% | (127,573) | -657.29% |
| 預付款項(增加)減少 | 36,909 | 24.05% | (167,764) | -118.25% | (8,724) | -1.82% | (7,308) | -37.65% |
| 其他流動資產(增加)減少 | (4,405) | -2.87% | (146) | -0.1% | (175) | -0.04% | 85 | 0.44% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 31,279 | 20.38% | 83,798 | 59.07% | 351,132 | 73.29% | (33,239) | -171.26% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加(減少) | 7 | 0% | (2,431) | -1.71% | 885 | 0.18% | 1,541 | 7.94% |
| 應付帳款增加(減少) | 109,948 | 71.64% | 61,003 | 43% | (36,028) | -7.52% | 97,361 | 501.63% |
| 其他應付款增加(減少) | (8,399) | -5.47% | (27,975) | -19.72% | (1,895) | -0.4% | (24,504) | -126.25% |
| 負債準備增加(減少) | (15,797) | -10.29% | 5,363 | 3.78% | (587) | -0.12% | (3,207) | -16.52% |
| 其他流動負債增加(減少) | 1,391 | 0.91% | 55 | 0.04% | (93) | -0.02% | (39) | -0.2% |
| 其他營業負債增加(減少) | (1,767) | -1.15% | (412) | -0.29% | (3,457) | -0.72% | 1,541 | 7.94% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 85,383 | 55.63% | 35,603 | 25.09% | (41,175) | -8.59% | 72,693 | 374.53% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 116,662 | 76.02% | 119,401 | 84.16% | 309,957 | 64.7% | 39,454 | 203.28% |
| 調整項目合計 | 132,943 | 86.62% | 135,600 | 95.58% | 325,715 | 67.99% | 56,633 | 291.79% |
| 營運產生之現金流入(流出) | 150,305 | 97.94% | 143,365 | 101.05% | 477,919 | 99.76% | 18,543 | 95.54% |
| 收取之利息 | 1,684 | 1.1% | 146 | 0.1% | 1,279 | 0.27% | 1,070 | 5.51% |
| 退還(支付)之所得稅 | 1,481 | 0.97% | (1,637) | -1.15% | (125) | -0.03% | (204) | -1.05% |
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 153,470 | 100% | 141,874 | 100% | 479,073 | 100% | 19,409 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (8,833) | 34.72% | (100,027) | 88.13% | (273,164) | 130.1% | (3,603) | 142.3% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 9,092 | -35.74% | 5,454 | -4.81% | 79,128 | -37.69% | 5,062 | -199.92% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (23,081) | 90.72% | (2,626) | 2.31% | (13,836) | 6.59% | (6,789) | 268.13% |
| 存出保證金增加 | (901) | 3.54% | (397) | 0.35% | (1,867) | 0.89% | (1,646) | 65.01% |
| 存出保證金減少 | 2,943 | -11.57% | 1,499 | -1.32% | 2,019 | -0.96% | 5,909 | -233.37% |
| 取得無形資產 | (958) | 3.77% | 0 | 0% | (344) | 0.16% | (96) | 3.79% |
| 取得使用權資產 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 預付設備款增加 | (3,703) | 14.56% | (17,397) | 15.33% | (1,905) | 0.91% | (1,369) | 54.07% |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | (25,441) | 100% | (113,494) | 100% | (209,969) | 100% | (2,532) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 271,332 | 110.12% | ||||||
| 償還長期借款 | (22,734) | -9.23% | (22,313) | 110.39% | (21,901) | 82.64% | (21,565) | 82% |
| 存入保證金增加 | 3,421 | 1.39% | 1,374 | -6.8% | 160 | -0.6% | 0 | 0% |
| 存入保證金減少 | 0 | 0% | (177) | 0.88% | (9) | 0.03% | (100) | 0.38% |
| 租賃本金償還 | (3,759) | -1.53% | (3,322) | 16.44% | (2,984) | 11.26% | (2,706) | 10.29% |
| 發放現金股利 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 員工執行認股權 | 0 | 0% | 5,687 | -28.14% | ||||
| 支付之利息 | (1,867) | -0.76% | (1,461) | 7.23% | (1,769) | 6.67% | (1,927) | 7.33% |
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | 246,393 | 100% | (20,212) | 100% | (26,503) | 100% | (26,298) | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 4,258 | 4,630 | 13,312 | (1,663) | ||||
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 378,680 | 12,798 | 255,913 | (11,084) | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 344,685 | 864,502 | 587,564 | 396,920 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 723,365 | 877,300 | 843,477 | 385,836 | ||||
| 現金及約當現金 | 723,365 | 24.87% | 877,300 | 30.85% | 843,477 | 31.44% | 385,836 | 20.65% |
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
達運光電(8045) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-1.2億元、較上一季衰退-154.89%；而今年初至今累積為NT$-2,492萬元、較去年同期衰退-125.68%。
單季
達運光電(8045) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-1.2億元，較上一季衰退-154.89%，為過去11年同期中的第2高。
同時達運光電過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$4,833萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,552萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,074萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$-2,492萬元，較去年同期衰退-125.68%，為過去11年同期中的第3高。
同時達運光電過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$5,451萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,377萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,961萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 48,332 | 13.69% | 10,369 | 2.65% |
| 收益費損項目合計 | 15,519 | 17,075 | ||
| 折舊費用 | 13,651 | 15,160 | ||
| 攤銷費用 | 800 | 926 | ||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (172,909) | (288,722) | ||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (119,793) | (277,574) | ||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 54,510 | 5.46% | 201,174 | 14.51% |
| 收益費損項目合計 | 43,773 | -175.68% | 43,417 | 44.75% |
| 折舊費用 | 41,763 | -167.61% | 44,082 | 45.44% |
| 攤銷費用 | 2,222 | -8.92% | 2,993 | 3.09% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (103,592) | 415.75% | (23,655) | -24.38% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (24,917) | 100% | 97,013 | 100% |
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