2615
84.3
TWD+3.10 (3.82%)
2026.05.22收盤
萬海-現金流量比率
過去十年區間(單季)
-0.01
2023年第1季
1.06
2022年第1季
0.28(當季)
過去十年區間(今年累積)
-0.01
2023前3個月
1.21
2022前3個月
0.24(今年累積)
| 單季(%) | 2026年第1季 | 2025年第1季 | 2024年第1季 | 2023年第1季 | 2022年第1季 | 2021年第1季 | 2020年第1季 | 2019年第1季 | 2018年第1季 | 2017年第1季 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 現金流量比率 | 28.41% | 31.69% | 22.41% | -1.31% | 105.78% | 58.75% | 5.83% | 9.48% | 2.81% | 1.56% |
| 今年累積(%) | 2026前3個月 | 2025前3個月 | 2024前3個月 | 2023前3個月 | 2022前3個月 | 2021前3個月 | 2020前3個月 | 2019前3個月 | 2018前3個月 | 2017前3個月 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 現金流量比率 | 24.04% | 31.43% | 20.65% | -1.18% | 121.12% | 68.9% | 5.2% | 9.78% | 3.27% | 1.52% |
| 年度(%) | 2026年 | 2025年 | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | 2016年 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 現金流量比率 | 尚未公布 | 111.49% | 188.18% | -10.7% | 280.27% | 364.25% | 84.72% | 42.72% | 23.99% | 38.87% | 24.86% |
每股財務狀況
獲利能力
現金流量表
現金流量比率是什麼？
現金流量比率是一個財務指標，用於衡量一家公司的短期償債能力，即評估公司是否能夠通過其營運活動產生足夠的現金流量，以應付當前的短期債務。一般來說，現金流量比率越高，表示公司的營運活動產生的現金流量越充裕，有足夠的現金來應付其短期債務。相反，如果現金流量比率較低，可能表明公司的短期償債能力較弱，需要更多地依賴其他方式來支付其短期債務，例如借款或發行新股。因此，較高的現金流量比率通常被視為一個穩健的財務指標。
現金流量比率如何計算？
現金流量比率公式
= 營業活動現金流 ÷ 流動負債
= 營業活動現金流 ÷ 流動負債
其中：
- 營業活動現金流：可透過「現金流量表」查詢到
- 流動負債：可透過「資產負債表」查詢到
現金流量比率如何解讀？
- 可用「1」作為參考：如果現金流量比率大於1，這表示公司的營運活動產生的現金流量足以支付其當期的短期債務。這通常被視為良好的財務狀況，表明公司具有良好的短期償債能力。反之若現金流量比率低於1，這意味著公司的營運活動產生的現金流量不足以支付其當期的短期債務。這可能表明公司需要依賴其他資金來支付債務，例如借款或發行新股，或者公司可能面臨短期財務困難。
- 與行業比較：要更準確地評估現金流量比率，需要將其與同行業的標準或過去的趨勢進行比較。如果公司的現金流量比率明顯高於同行業的平均水平，則可能表明該公司具有優越的財務狀況。相反，如果比率明顯低於行業平均水平，可能表明公司面臨著財務挑戰，需要更深入的分析。
