4585
327
TWD-14.00 (-4.11%)
2026.05.20收盤
達明－現金流量表
合併現金流量表
第四季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2025年全年 | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 70,431 | 14.82% | ||||||||||
| 調整項目 | ||||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||||
| 折舊費用 | 16,652 | 6.82% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 攤銷費用 | 3,162 | 1.29% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (12,548) | -5.14% | ||||||||||
| 利息費用 | 1,309 | 0.54% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 除列按攤銷後成本衡量金融資產淨損失(利益) | 0 | 0% | ||||||||||
| 利息收入 | (15,309) | -6.27% | ||||||||||
| 股利收入 | 0 | 0% | ||||||||||
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) | 0 | 0% | ||||||||||
| 未實現外幣兌換損失(利益) | (2,856) | -1.17% | ||||||||||
| 其他項目 | 765 | 0.31% | ||||||||||
| 收益費損項目合計 | (8,825) | -3.61% | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||||
| 應收票據(增加)減少 | 54,855 | 22.46% | ||||||||||
| 應收帳款(增加)減少 | (22,537) | -9.23% | ||||||||||
| 應收帳款-關係人(增加)減少 | (20,623) | -8.45% | ||||||||||
| 其他應收款(增加)減少 | 1,279 | 0.52% | ||||||||||
| 存貨(增加)減少 | (13,633) | -5.58% | ||||||||||
| 其他流動資產(增加)減少 | 3,458 | 1.42% | ||||||||||
| 其他金融資產(增加)減少 | (9,682) | -3.96% | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (6,883) | -2.82% | ||||||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||||
| 合約負債增加(減少) | 65,613 | 26.87% | ||||||||||
| 應付帳款增加(減少) | 51,916 | 21.26% | ||||||||||
| 其他應付款增加(減少) | 56,794 | 23.26% | ||||||||||
| 負債準備增加(減少) | (2,783) | -1.14% | ||||||||||
| 其他流動負債增加(減少) | 6,666 | 2.73% | ||||||||||
| 淨確定福利負債增加(減少) | 103 | 0.04% | ||||||||||
| 遞延貸項增加(減少) | 5,346 | 2.19% | ||||||||||
| 其他營業負債增加(減少) | (643) | -0.26% | ||||||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 183,012 | 74.95% | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 176,129 | 72.13% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 調整項目合計 | 167,304 | 68.51% | ||||||||||
| 營運產生之現金流入(流出) | 237,735 | 97.36% | ||||||||||
| 收取之利息 | 8,858 | 3.63% | ||||||||||
| 收取之股利 | 0 | 0% | ||||||||||
| 支付之利息 | (1,047) | -0.43% | ||||||||||
| 退還(支付)之所得稅 | (1,354) | -0.55% | ||||||||||
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 244,192 | 100% | ||||||||||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (111,754) | 9.14% | ||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (1,069,975) | 87.52% | ||||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | ||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (3,055,000) | 249.89% | ||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 767,883 | -62.81% | ||||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (3,537) | 0.29% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 取得無形資產 | (4,044) | 0.33% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 其他金融資產增加 | 2,256,037 | -184.54% | ||||||||||
| 預付設備款增加 | (2,149) | 0.18% | ||||||||||
| 投資活動之淨現金流入(流出) | (1,222,539) | 100% | ||||||||||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||||
| 短期借款增加 | (50,807) | -138.33% | ||||||||||
| 租賃本金償還 | (10,389) | -28.28% | ||||||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 現金增資 | 0 | 0% | ||||||||||
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | 36,730 | 100% | ||||||||||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (2,737) | |||||||||||
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | (944,354) | |||||||||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | |||||||||||
| 期末現金及約當現金餘額 | (944,354) | |||||||||||
| 現金及約當現金 | 343,042 | 4.43% | 312,477 | 12.64% | 306,075 | 14.26% | 335,695 | 15.12% | 838,498 | 39.97% | 244,767 | 18.32% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年全年 | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 152,588 | 8.37% | 11,402 | 0.9% | 170,122 | 12.22% | 70,372 | 5.59% | (108,897) | -11.13% | ||
| 調整項目 | ||||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||||
| 折舊費用 | 66,189 | 24.37% | 0 | 61,652 | 58.34% | 61,882 | 43.5% | 53,914 | 74.04% | 44,774 | 99.96% | |
| 攤銷費用 | 11,280 | 4.15% | 0 | 12,516 | 11.84% | 16,078 | 11.3% | 12,792 | 17.57% | 5,705 | 12.74% | |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (16,361) | -6.02% | (3,390) | -3.21% | (190) | -0.13% | (701) | -0.96% | (594) | -1.33% | ||
| 利息費用 | 3,381 | 1.24% | 0 | 1,183 | 1.12% | 1,863 | 1.31% | 1,596 | 2.19% | 2,035 | 4.54% | |
| 除列按攤銷後成本衡量金融資產淨損失(利益) | (623) | -0.23% | ||||||||||
| 利息收入 | (35,009) | -12.89% | (37,936) | -35.9% | (15,038) | -10.57% | (1,582) | -2.17% | (900) | -2.01% | ||
| 股利收入 | (4,875) | -1.79% | ||||||||||
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) | 25 | 0.01% | 0 | 0% | (1,237) | -0.87% | 4,501 | 6.18% | 0 | 0% | ||
| 未實現外幣兌換損失(利益) | 7,361 | 2.71% | ||||||||||
| 其他項目 | 15,358 | 5.65% | 157 | 0.15% | (981) | -0.69% | (12) | -0.02% | 2,060 | 4.6% | ||
| 收益費損項目合計 | 46,726 | 17.2% | 33,783 | 31.97% | 61,460 | 43.21% | 71,021 | 97.53% | 53,217 | 118.81% | ||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||||
| 應收票據(增加)減少 | (9,971) | -3.67% | 2,861 | 2.71% | (5,859) | -4.12% | (1,942) | -2.67% | 0 | 0% | ||
| 應收帳款(增加)減少 | (89,350) | -32.89% | (10,408) | -9.85% | 21,800 | 15.33% | (38,785) | -53.26% | 33,705 | 75.25% | ||
| 應收帳款-關係人(增加)減少 | 32,093 | 11.81% | (4,556) | -4.31% | (7,071) | -4.97% | ||||||
| 其他應收款(增加)減少 | (2,175) | -0.8% | 3,622 | 3.43% | 8,535 | 6% | (12,815) | -17.6% | 1,001 | 2.23% | ||
| 存貨(增加)減少 | 19,475 | 7.17% | 78,741 | 74.51% | (100,049) | -70.33% | (70,467) | -96.77% | 133,755 | 298.63% | ||
| 其他流動資產(增加)減少 | (12,336) | -4.54% | 11,735 | 11.11% | 0 | 0% | (5,500) | -12.28% | ||||
| 其他金融資產(增加)減少 | (20,211) | -7.44% | 3,835 | 3.63% | (1,293) | -0.91% | (3,400) | -4.67% | 2,592 | 5.79% | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (82,475) | -30.36% | 85,830 | 81.22% | (84,412) | -59.34% | (124,774) | -171.35% | 165,553 | 369.62% | ||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||||
| 合約負債增加(減少) | 60,640 | 22.32% | 9,029 | 8.54% | (11,186) | -7.86% | (5,956) | -8.18% | 4,975 | 11.11% | ||
| 應付帳款增加(減少) | 40,011 | 14.73% | (83,938) | -79.43% | 28,995 | 20.38% | 107,235 | 147.27% | (77,217) | -172.4% | ||
| 其他應付款增加(減少) | 26,177 | 9.64% | 4,074 | 3.86% | (9,341) | -6.57% | 1,798 | 2.47% | (3,444) | -7.69% | ||
| 負債準備增加(減少) | (2,776) | -1.02% | (243) | -0.23% | (9,205) | -6.47% | (7,974) | -10.95% | 4,593 | 10.25% | ||
| 其他流動負債增加(減少) | 8,400 | 3.09% | 87 | 0.08% | 258 | 0.18% | (22,299) | -30.62% | 29,610 | 66.11% | ||
| 淨確定福利負債增加(減少) | 409 | 0.15% | 373 | 0.35% | 1,367 | 0.96% | ||||||
| 遞延貸項增加(減少) | 19,784 | 7.28% | 4,718 | 4.46% | (4,298) | -3.02% | 0 | 0% | 0 | 0% | ||
| 其他營業負債增加(減少) | (1,353) | -0.5% | ||||||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 151,292 | 55.69% | (65,900) | -62.36% | (3,410) | -2.4% | 61,250 | 84.11% | (31,321) | -69.93% | ||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 68,817 | 25.33% | 0 | 19,930 | 18.86% | (87,822) | -61.74% | (63,524) | -87.24% | 134,232 | 299.69% | |
| 調整項目合計 | 115,543 | 42.53% | 53,713 | 50.83% | (26,362) | -18.53% | 7,497 | 10.3% | 187,449 | 418.51% | ||
| 營運產生之現金流入(流出) | 268,131 | 98.71% | 65,115 | 61.62% | 143,760 | 101.06% | 77,869 | 106.94% | 78,552 | 175.38% | ||
| 收取之利息 | 26,529 | 9.77% | 40,557 | 38.38% | 7,573 | 5.32% | 1,103 | 1.51% | 816 | 1.82% | ||
| 收取之股利 | 4,875 | 1.79% | ||||||||||
| 支付之利息 | (3,473) | -1.28% | (1,183) | -1.12% | (1,872) | -1.32% | (1,586) | -2.18% | (2,035) | -4.54% | ||
| 退還(支付)之所得稅 | (24,417) | -8.99% | 1,184 | 1.12% | (7,212) | -5.07% | (4,569) | -6.27% | (32,543) | -72.66% | ||
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 271,645 | 100% | 105,673 | 100% | 142,249 | 100% | 72,817 | 100% | 44,790 | 100% | ||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (111,754) | 2.15% | (28,470) | 27.48% | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (1,240,585) | 23.86% | (246,224) | 237.65% | ||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 139,072 | -2.67% | ||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (5,149,000) | 99.04% | (901,000) | 869.62% | (404,080) | 69.44% | (100,000) | 133.51% | (296,000) | 82.77% | ||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 1,883,808 | -36.23% | 151,730 | -146.45% | 463,965 | -79.73% | 429,024 | -572.8% | 0 | 0% | ||
| 取得不動產、廠房及設備 | (16,007) | 0.31% | 0 | (31,216) | 30.13% | (23,392) | 4.02% | (12,202) | 16.29% | (17,942) | 5.02% | |
| 取得無形資產 | (12,796) | 0.25% | 0 | (7,024) | 6.78% | (10,545) | 1.81% | (10,755) | 14.36% | (25,039) | 7% | |
| 取得使用權資產 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | |
| 其他金融資產增加 | (685,040) | 13.18% | 954,805 | -921.56% | (601,439) | 103.35% | (379,303) | 506.42% | (20,889) | 5.84% | ||
| 預付設備款增加 | (6,682) | 0.13% | 0 | 0% | (10,296) | 1.77% | ||||||
| 投資活動之淨現金流入(流出) | (5,198,984) | 100% | (103,608) | 100% | (581,942) | 100% | (74,899) | 100% | (357,611) | 100% | ||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||||
| 短期借款增加 | 49,218 | 0.99% | 0 | 0% | 26,000 | 4.36% | 0 | 0% | ||||
| 租賃本金償還 | (40,613) | -0.82% | (32,330) | 100% | (36,803) | 58.6% | (29,717) | -4.98% | (26,265) | -6.93% | ||
| 發放現金股利 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | |
| 現金增資 | 4,849,651 | 97.85% | 0 | 0% | 600,000 | 100.62% | 345,620 | 91.26% | ||||
| 員工執行認股權 | 97,926 | 1.98% | 0 | 0% | 59,380 | 15.68% | ||||||
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | 4,956,182 | 100% | (32,330) | 100% | (62,803) | 100% | 596,283 | 100% | 378,735 | 100% | ||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 1,722 | 645 | (307) | (470) | (283) | |||||||
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 30,565 | (29,620) | (502,803) | 593,731 | 65,631 | |||||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 312,477 | 335,695 | 838,498 | 244,767 | 179,136 | |||||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 343,042 | 306,075 | 335,695 | 838,498 | 244,767 | |||||||
| 現金及約當現金 | 343,042 | 4.43% | 312,477 | 12.64% | 306,075 | 14.26% | 335,695 | 15.12% | 838,498 | 39.97% | 244,767 | 18.32% |
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
達明(4585) 2025年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$2.44億元、較上一季成長516.29%；而今年初至今累積為NT$2.72億元、較去年同期成長106.78%。
單季
達明(4585) 最新公布的2025年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2.44億元，較上一季成長516.29%，為過去11年同期中的第1高。
同時達明過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$7,043萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-882萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$646萬元
今年初累積至今
今年全年營業活動之現金流累積為NT$2.72億元，較去年同期成長106.78%，為過去11年同期中的第1高。
同時達明過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為24.07%、43.4%與--。
其中稅前淨利為NT$1.53億元，收益費損相關之調整項目為NT$4,673萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$351萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年全年 | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 70,431 | 14.82% | ||||||||||
| 收益費損項目合計 | (8,825) | -3.61% | ||||||||||
| 折舊費用 | 16,652 | 6.82% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 攤銷費用 | 3,162 | 1.29% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 176,129 | 72.13% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 244,192 | 100% | ||||||||||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年全年 | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 152,588 | 8.37% | 11,402 | 0.9% | 170,122 | 12.22% | 70,372 | 5.59% | (108,897) | -11.13% | ||
| 收益費損項目合計 | 46,726 | 17.2% | 33,783 | 31.97% | 61,460 | 43.21% | 71,021 | 97.53% | 53,217 | 118.81% | ||
| 折舊費用 | 66,189 | 24.37% | 0 | 61,652 | 58.34% | 61,882 | 43.5% | 53,914 | 74.04% | 44,774 | 99.96% | |
| 攤銷費用 | 11,280 | 4.15% | 0 | 12,516 | 11.84% | 16,078 | 11.3% | 12,792 | 17.57% | 5,705 | 12.74% | |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 68,817 | 25.33% | 0 | 19,930 | 18.86% | (87,822) | -61.74% | (63,524) | -87.24% | 134,232 | 299.69% | |
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 271,645 | 100% | 105,673 | 100% | 142,249 | 100% | 72,817 | 100% | 44,790 | 100% | ||
投資活動之淨現金流
達明(4585) 2025年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-12.23億元、較上一季成長73.04%；而今年初至今累積為NT$-51.99億元、較去年同期衰退-5791.33%。
單季
達明(4585) 最新公布的2025年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-12.23億元，較上一季成長73.04%，為過去11年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-51.99億元，較去年同期衰退-5791.33%，為過去11年同期中的第6高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年全年 | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | (1,222,539) | 100% | ||||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (3,537) | 0.29% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 處分不動產、廠房及設備 | ||||||||||||
| 取得無形資產 | (4,044) | 0.33% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 處分無形資產 | ||||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (3,055,000) | 249.89% | ||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 767,883 | -62.81% | ||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (111,754) | 9.14% | ||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (1,069,975) | 87.52% | ||||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | ||||||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年全年 | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | (5,198,984) | 100% | (103,608) | 100% | (581,942) | 100% | (74,899) | 100% | (357,611) | 100% | ||
| 取得不動產、廠房及設備 | (16,007) | 0.31% | 0 | (31,216) | 30.13% | (23,392) | 4.02% | (12,202) | 16.29% | (17,942) | 5.02% | |
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 0% | 1,405 | -0.24% | 303 | -0.4% | 24 | -0.01% | ||||
| 取得無形資產 | (12,796) | 0.25% | 0 | (7,024) | 6.78% | (10,545) | 1.81% | (10,755) | 14.36% | (25,039) | 7% | |
| 處分無形資產 | ||||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (5,149,000) | 99.04% | (901,000) | 869.62% | (404,080) | 69.44% | (100,000) | 133.51% | (296,000) | 82.77% | ||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 1,883,808 | -36.23% | 151,730 | -146.45% | 463,965 | -79.73% | 429,024 | -572.8% | 0 | 0% | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (111,754) | 2.15% | (28,470) | 27.48% | ||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (1,240,585) | 23.86% | (246,224) | 237.65% | ||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 139,072 | -2.67% | ||||||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||||
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