4585
302.5
TWD+2.50 (0.83%)
2026.07.27收盤
達明－現金流量表
合併現金流量表
第一季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2026年前3個月 | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||
| 繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 76,500 | 15.82% | 75,828 | 15.3% | 4,469 | 1.36% |
| 本期稅前淨利(淨損) | 76,500 | -153.83% | 75,828 | 337.88% | 4,469 | 15.36% |
| 調整項目 | ||||||
| 收益費損項目 | ||||||
| 折舊費用 | 16,494 | -33.17% | 15,883 | 70.77% | 16,129 | 55.43% |
| 攤銷費用 | 3,089 | -6.21% | 2,845 | 12.68% | 2,106 | 7.24% |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (10,354) | 20.82% | (1,693) | -7.54% | (2,645) | -9.09% |
| 利息費用 | 1,316 | -2.65% | 501 | 2.23% | 426 | 1.46% |
| 利息收入 | (31,850) | 64.05% | (6,816) | -30.37% | (4,656) | -16% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) | (61) | 0.12% | 25 | 0.11% | 0 | 0% |
| 未實現外幣兌換損失(利益) | (716) | 1.44% | (3,028) | -13.49% | (6,598) | -22.68% |
| 其他項目 | 680 | -1.37% | 1,000 | 4.46% | 371 | 1.28% |
| 收益費損項目合計 | (21,402) | 43.04% | 8,717 | 38.84% | 5,133 | 17.64% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||
| 應收票據(增加)減少 | 48,889 | -98.31% | 3,825 | 17.04% | (6,807) | -23.39% |
| 應收帳款(增加)減少 | (8,041) | 16.17% | (67,035) | -298.7% | (2,041) | -7.01% |
| 應收帳款-關係人(增加)減少 | 26,725 | -53.74% | 42,738 | 190.44% | 30,083 | 103.39% |
| 其他應收款(增加)減少 | (6,358) | 12.79% | (553) | -2.46% | (1,307) | -4.49% |
| 存貨(增加)減少 | (61,261) | 123.19% | 39,933 | 177.94% | (37,565) | -129.11% |
| 其他流動資產(增加)減少 | (41,214) | 82.88% | (3,061) | -13.64% | (627) | -2.15% |
| 其他金融資產(增加)減少 | 1,399 | -2.81% | (5,428) | -24.19% | (5,725) | -19.68% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (39,861) | 80.16% | 10,419 | 46.43% | (23,989) | -82.45% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||
| 合約負債增加(減少) | (45,230) | 90.95% | (19,290) | -85.95% | (105) | -0.36% |
| 應付帳款增加(減少) | 40,544 | -81.53% | (10,368) | -46.2% | 101,352 | 348.34% |
| 其他應付款增加(減少) | (63,766) | 128.23% | (48,819) | -217.53% | (70,634) | -242.76% |
| 負債準備增加(減少) | 4,766 | -9.58% | 1,688 | 7.52% | (681) | -2.34% |
| 其他流動負債增加(減少) | (7,465) | 15.01% | (1,790) | -7.98% | 4,523 | 15.55% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | 97 | -0.2% | 102 | 0.45% | 85 | 0.29% |
| 其他營業負債增加(減少) | (219) | 0.44% | (2,357) | -10.5% | 0 | 0% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (71,273) | 143.32% | (74,490) | -331.92% | 38,294 | 131.61% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (111,134) | 223.48% | (64,071) | -285.5% | 14,305 | 49.16% |
| 調整項目合計 | (132,536) | 266.52% | (55,354) | -246.65% | 19,438 | 66.81% |
| 營運產生之現金流入(流出) | (56,036) | 112.68% | 20,474 | 91.23% | 23,907 | 82.17% |
| 收取之利息 | 7,719 | -15.52% | 2,547 | 11.35% | 6,063 | 20.84% |
| 支付之利息 | (1,227) | 2.47% | (501) | -2.23% | (426) | -1.46% |
| 退還(支付)之所得稅 | (185) | 0.37% | (78) | -0.35% | (448) | -1.54% |
| 營業活動之淨現金流入(流出) | (49,729) | 100% | 22,442 | 100% | 29,096 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (54,259) | -14.71% | 0 | 0% | (79,770) | 16515.53% |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (2,188,998) | -593.51% | ||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (300,000) | -81.34% | (80,000) | -124.12% | (150,000) | 31055.9% |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 2,288,782 | 620.56% | 130,000 | 201.7% | 180,000 | -37267.08% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (8,317) | -2.26% | (3,559) | -5.52% | (6,813) | 1410.56% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 89 | 0.02% | ||||
| 取得無形資產 | (589) | -0.16% | (815) | -1.26% | (708) | 146.58% |
| 取得使用權資產 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 其他金融資產減少 | 628,635 | 170.44% | ||||
| 其他非流動資產增加 | 0 | 0% | ||||
| 其他非流動資產減少 | 3,481 | 0.94% | ||||
| 投資活動之淨現金流入(流出) | 368,824 | 100% | 64,452 | 100% | (483) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||
| 短期借款增加 | (48,961) | 90.54% | ||||
| 租賃本金償還 | (10,667) | 19.72% | (9,148) | 100% | (8,211) | 100% |
| 發放現金股利 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 員工執行認股權 | 5,549 | -10.26% | ||||
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | (54,079) | 100% | (9,148) | 100% | (8,211) | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (4,448) | (1,442) | (1,530) | |||
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 260,568 | 76,304 | 18,872 | |||
| 期初現金及約當現金餘額 | 343,042 | 312,477 | 306,076 | |||
| 期末現金及約當現金餘額 | 603,610 | 388,781 | 324,948 | |||
| 現金及約當現金 | 603,610 | 7.8% | 388,781 | 15.7% | 324,948 | 14.88% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2026年前3個月 | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||
| 繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 76,500 | 15.82% | 75,828 | 15.3% | 4,469 | 1.36% |
| 本期稅前淨利(淨損) | 76,500 | -153.83% | 75,828 | 337.88% | 4,469 | 15.36% |
| 調整項目 | ||||||
| 收益費損項目 | ||||||
| 折舊費用 | 16,494 | -33.17% | 15,883 | 70.77% | 16,129 | 55.43% |
| 攤銷費用 | 3,089 | -6.21% | 2,845 | 12.68% | 2,106 | 7.24% |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (10,354) | 20.82% | (1,693) | -7.54% | (2,645) | -9.09% |
| 利息費用 | 1,316 | -2.65% | 501 | 2.23% | 426 | 1.46% |
| 利息收入 | (31,850) | 64.05% | (6,816) | -30.37% | (4,656) | -16% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) | (61) | 0.12% | 25 | 0.11% | 0 | 0% |
| 未實現外幣兌換損失(利益) | (716) | 1.44% | (3,028) | -13.49% | (6,598) | -22.68% |
| 其他項目 | 680 | -1.37% | 1,000 | 4.46% | 371 | 1.28% |
| 收益費損項目合計 | (21,402) | 43.04% | 8,717 | 38.84% | 5,133 | 17.64% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||
| 應收票據(增加)減少 | 48,889 | -98.31% | 3,825 | 17.04% | (6,807) | -23.39% |
| 應收帳款(增加)減少 | (8,041) | 16.17% | (67,035) | -298.7% | (2,041) | -7.01% |
| 應收帳款-關係人(增加)減少 | 26,725 | -53.74% | 42,738 | 190.44% | 30,083 | 103.39% |
| 其他應收款(增加)減少 | (6,358) | 12.79% | (553) | -2.46% | (1,307) | -4.49% |
| 存貨(增加)減少 | (61,261) | 123.19% | 39,933 | 177.94% | (37,565) | -129.11% |
| 其他流動資產(增加)減少 | (41,214) | 82.88% | (3,061) | -13.64% | (627) | -2.15% |
| 其他金融資產(增加)減少 | 1,399 | -2.81% | (5,428) | -24.19% | (5,725) | -19.68% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (39,861) | 80.16% | 10,419 | 46.43% | (23,989) | -82.45% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||
| 合約負債增加(減少) | (45,230) | 90.95% | (19,290) | -85.95% | (105) | -0.36% |
| 應付帳款增加(減少) | 40,544 | -81.53% | (10,368) | -46.2% | 101,352 | 348.34% |
| 其他應付款增加(減少) | (63,766) | 128.23% | (48,819) | -217.53% | (70,634) | -242.76% |
| 負債準備增加(減少) | 4,766 | -9.58% | 1,688 | 7.52% | (681) | -2.34% |
| 其他流動負債增加(減少) | (7,465) | 15.01% | (1,790) | -7.98% | 4,523 | 15.55% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | 97 | -0.2% | 102 | 0.45% | 85 | 0.29% |
| 其他營業負債增加(減少) | (219) | 0.44% | (2,357) | -10.5% | 0 | 0% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (71,273) | 143.32% | (74,490) | -331.92% | 38,294 | 131.61% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (111,134) | 223.48% | (64,071) | -285.5% | 14,305 | 49.16% |
| 調整項目合計 | (132,536) | 266.52% | (55,354) | -246.65% | 19,438 | 66.81% |
| 營運產生之現金流入(流出) | (56,036) | 112.68% | 20,474 | 91.23% | 23,907 | 82.17% |
| 收取之利息 | 7,719 | -15.52% | 2,547 | 11.35% | 6,063 | 20.84% |
| 支付之利息 | (1,227) | 2.47% | (501) | -2.23% | (426) | -1.46% |
| 退還(支付)之所得稅 | (185) | 0.37% | (78) | -0.35% | (448) | -1.54% |
| 營業活動之淨現金流入(流出) | (49,729) | 100% | 22,442 | 100% | 29,096 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (54,259) | -14.71% | 0 | 0% | (79,770) | 16515.53% |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (2,188,998) | -593.51% | ||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (300,000) | -81.34% | (80,000) | -124.12% | (150,000) | 31055.9% |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 2,288,782 | 620.56% | 130,000 | 201.7% | 180,000 | -37267.08% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (8,317) | -2.26% | (3,559) | -5.52% | (6,813) | 1410.56% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 89 | 0.02% | ||||
| 取得無形資產 | (589) | -0.16% | (815) | -1.26% | (708) | 146.58% |
| 取得使用權資產 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 其他金融資產減少 | 628,635 | 170.44% | ||||
| 其他非流動資產增加 | 0 | 0% | ||||
| 其他非流動資產減少 | 3,481 | 0.94% | ||||
| 投資活動之淨現金流入(流出) | 368,824 | 100% | 64,452 | 100% | (483) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||
| 短期借款增加 | (48,961) | 90.54% | ||||
| 租賃本金償還 | (10,667) | 19.72% | (9,148) | 100% | (8,211) | 100% |
| 發放現金股利 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 員工執行認股權 | 5,549 | -10.26% | ||||
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | (54,079) | 100% | (9,148) | 100% | (8,211) | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (4,448) | (1,442) | (1,530) | |||
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 260,568 | 76,304 | 18,872 | |||
| 期初現金及約當現金餘額 | 343,042 | 312,477 | 306,076 | |||
| 期末現金及約當現金餘額 | 603,610 | 388,781 | 324,948 | |||
| 現金及約當現金 | 603,610 | 7.8% | 388,781 | 15.7% | 324,948 | 14.88% |
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
達明(4585) 2025年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$2.44億元、較上一季成長516.29%；而今年初至今累積為NT$2.72億元、較去年同期成長106.78%。
單季
達明(4585) 最新公布的2025年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2.44億元，較上一季成長516.29%，為過去11年同期中的第1高。
同時達明過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$7,043萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-882萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$646萬元
今年初累積至今
今年全年營業活動之現金流累積為NT$2.72億元，較去年同期成長106.78%，為過去11年同期中的第1高。
同時達明過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為24.07%、43.4%與--。
其中稅前淨利為NT$1.53億元，收益費損相關之調整項目為NT$4,673萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$351萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年全年 | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 70,431 | 14.82% | ||||||||||
| 收益費損項目合計 | (8,825) | -3.61% | ||||||||||
| 折舊費用 | 16,652 | 6.82% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 攤銷費用 | 3,162 | 1.29% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 176,129 | 72.13% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 244,192 | 100% | ||||||||||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年全年 | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 152,588 | 8.37% | 11,402 | 0.9% | 170,122 | 12.22% | 70,372 | 5.59% | (108,897) | -11.13% | ||
| 收益費損項目合計 | 46,726 | 17.2% | 33,783 | 31.97% | 61,460 | 43.21% | 71,021 | 97.53% | 53,217 | 118.81% | ||
| 折舊費用 | 66,189 | 24.37% | 0 | 61,652 | 58.34% | 61,882 | 43.5% | 53,914 | 74.04% | 44,774 | 99.96% | |
| 攤銷費用 | 11,280 | 4.15% | 0 | 12,516 | 11.84% | 16,078 | 11.3% | 12,792 | 17.57% | 5,705 | 12.74% | |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 68,817 | 25.33% | 0 | 19,930 | 18.86% | (87,822) | -61.74% | (63,524) | -87.24% | 134,232 | 299.69% | |
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 271,645 | 100% | 105,673 | 100% | 142,249 | 100% | 72,817 | 100% | 44,790 | 100% | ||
投資活動之淨現金流
達明(4585) 2025年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-12.23億元、較上一季成長73.04%；而今年初至今累積為NT$-51.99億元、較去年同期衰退-5791.33%。
單季
達明(4585) 最新公布的2025年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-12.23億元，較上一季成長73.04%，為過去11年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-51.99億元，較去年同期衰退-5791.33%，為過去11年同期中的第6高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年全年 | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | (1,222,539) | 100% | ||||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (3,537) | 0.29% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 處分不動產、廠房及設備 | ||||||||||||
| 取得無形資產 | (4,044) | 0.33% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 處分無形資產 | ||||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (3,055,000) | 249.89% | ||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 767,883 | -62.81% | ||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (111,754) | 9.14% | ||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (1,069,975) | 87.52% | ||||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | ||||||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年全年 | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | (5,198,984) | 100% | (103,608) | 100% | (581,942) | 100% | (74,899) | 100% | (357,611) | 100% | ||
| 取得不動產、廠房及設備 | (16,007) | 0.31% | 0 | (31,216) | 30.13% | (23,392) | 4.02% | (12,202) | 16.29% | (17,942) | 5.02% | |
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 0% | 1,405 | -0.24% | 303 | -0.4% | 24 | -0.01% | ||||
| 取得無形資產 | (12,796) | 0.25% | 0 | (7,024) | 6.78% | (10,545) | 1.81% | (10,755) | 14.36% | (25,039) | 7% | |
| 處分無形資產 | ||||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (5,149,000) | 99.04% | (901,000) | 869.62% | (404,080) | 69.44% | (100,000) | 133.51% | (296,000) | 82.77% | ||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 1,883,808 | -36.23% | 151,730 | -146.45% | 463,965 | -79.73% | 429,024 | -572.8% | 0 | 0% | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (111,754) | 2.15% | (28,470) | 27.48% | ||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (1,240,585) | 23.86% | (246,224) | 237.65% | ||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 139,072 | -2.67% | ||||||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||||
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